С 23 сентября 2012 года действует лимит суммы наличных платежей по сделке между юридическими лицами в размере 1 000 МРП

zakon.kz, фото - Новости Zakon.kz от 23.09.2012 14:57

Фото: zakon.kz

Согласно Закону РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма и обналичивания денег» внесено изменение в пункт 4-1 статьи 21 Закона РК «О платежах и переводах денег», согласно которому платежи между юридическими лицами по сделке, сумма которой превышает 1 000-кратный размер МРП, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату совершения платежа», осуществляются только в безналичном порядке.

Ранее данный лимит предусматривал лимит в 4 000 МРП. Также по статье 203 Кодекса об административных правонарушениях в измененной редакции осуществление юридическими лицами платежа в наличном порядке по гражданско-правовой сделке на сумму свыше 1 000 МРП в пользу другого юридического лица - влечет штраф на юридическое лицо, осуществившее платеж, в размере 5% от суммы платежа.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 2 Закона РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма и обналичивания денег» пункт 4-1 статьи 21 Закона РК от 29 июня 1998 года «О платежах и переводах денег» и статья 203 Кодекса об административных правонарушениях в новых редакциях вводятся в действие по истечении трех месяцев после его первого опубликования, то есть с 23 сентября 2012 года.

А. Лобков, юрист-аудитор, независимый эксперт по бизнесу

См. также:

Должна ли компания применять пункт 4-1 статьи 21 ЗРК «О платежах и переводах денег» касательно осуществления платежей в безналичном порядке по сделкам, суммы по которым превышают 1000 МРП при работе с ИП? (А. Лобков, юрист-аудитор, независимый эксперт по бизнесу)

Может ли одно ТОО реализовать товар другому ТОО в один день за наличный расчет на общую сумму свыше 1000 МРП? (А. Лобков, юрист-аудитор, независимый эксперт по бизнесу)

Допустимо ли принимать оплату от одного юридического лица в один день за разные товары, в общей сумме превышающей 1000 МРП? (А. Лобков, юрист-аудитор, независимый эксперт по бизнесу)

Не является ли нарушением оплата платежей от одного юридического лица другому в одном месяце по сделке, превышающей сумму в 1000 МРП? (Ю. Гамалей, менеджер отдела консалтинга «BDO Казахстанаудит»)

Будет ли относиться ограничение наличных расчетов согласно пункту 4-1 статьи 21 ЗРК «О платежах и переводах денег» - на расчеты между ИП и ТОО, между ИП и ИП? Есть ли ограничения подобного характера на наличные расчеты межу ТОО и физическими лицами-покупателями? (Ю. Гамалей, менеджер отдела консалтинга «BDO Казахстанаудит»)

Является ли нарушением, если по одному договору, но в разные дни принимались наличные, превышающие в сумме 1000 МРП? (Ю. Гамалей, менеджер отдела консалтинга «BDO Казахстанаудит»)