Документ направлен на формирование прозрачного и независимого рынка рейтинговых услуг в Казахстане.
Основной целью регулирования кредитной рейтинговой деятельности является обеспечение защиты прав и законных интересов пользователей рейтингов, а также прозрачности и независимости деятельности кредитных рейтинговых агентств, признаваемых для целей реализации задач государственного регулирования, контроля и надзора финансового рынка и финансовых организаций.
Законом устанавливаются принципы регулирования деятельности и классификация кредитных рейтинговых агентств. Также регламентируются требования в отношении корпоративного управления кредитных рейтинговых агентств, управления конфликтами интересов, раскрытия информации, организации систем внутреннего контроля и рейтинговой деятельности.
Предусматривается создание казахстанского рейтингового агентства, одним из учредителей которого будет являться Национальный банк.
В документе говорится, что в Казахстане действуют следующие виды кредитных рейтинговых агентств:
- казахстанское рейтинговое агентство;
- международное рейтинговое агентство;
- иностранное рейтинговое агентство.
Кредитную рейтинговую деятельность в РК вправе осуществлять исключительно кредитные рейтинговые агентства.
Кредитное рейтинговое агентство присваивает следующие виды рейтингов:
- кредитный рейтинг;
- рейтинг корпоративного управления;
- рейтинг соответствия принципам исламского финансирования;
- суверенный кредитный рейтинг;
- рейтинг устойчивого развития;
- иные виды рейтингов.
Законом определяются ключевые требования к работе рейтинговых агентств. Они касаются качества и достоверности используемой информации, прозрачности и обоснованности методологий. Отдельно регулируются вопросы финансовой устойчивости рейтинговых агентств.
Также регламентируется размер и структура собственного капитала казахстанского рейтингового агентства. В частности говорится, что уставный капитал казахстанского рейтингового агентства формируется посредством оплаты акций учредителями исключительно деньгами, за исключением международных рейтинговых агентств. При этом минимальный размер уставного и собственного капитала казахстанского рейтингового агентства устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа.
Руководящими работниками казахстанского рейтингового агентства являются:
- руководитель и члены органа управления;
- руководитель и члены исполнительного органа;
- главный бухгалтер;
- руководитель службы внутреннего контроля.
Не может занимать должность руководящего работника казахстанского рейтингового агентства лицо:
- не имеющее высшего экономического, юридического, математического или технического образования;
- не имеющее установленного настоящей статьей трудового стажа в международных финансовых организациях, контроля и надзора финансового рынка и финансовых организаций, в сфере предоставления финансовых услуг, аудиторской деятельности, предоставления кредитных рейтинговых услуг и др.
- не имеющее безупречной деловой репутации;
- у которого было отозвано согласие на назначение или избрание на должность руководящего работника и (или) которое было отстранено от выполнения служебных обязанностей в данной и (или) в иной финансовой организации, банковском, страховом холдинге, данном и (или) ином филиале банка - нерезидента РК, филиале страховой (перестраховочной) организации - нерезидента РК, филиале страхового брокера - нерезидента РК.
Указанное требование применяется в течение последних двенадцати последовательных месяцев после принятия уполномоченным органом решения об отзыве согласия на назначение или избрание на должность руководящего работника;
- совершившее коррупционное преступление либо подвергнутое административному взысканию за совершение коррупционного правонарушения в течение трех лет до даты подачи ходатайства о его согласовании на руководящую должность.
Казахстанское рейтинговое агентство при назначении или избрании руководящих работников самостоятельно проверяет их на соответствие указанным требованиям.
Закон вводится в действие с 21 октября за исключением норм, которые вводятся с 1 июля 2027 года.
Ранее мы писали, что создание отечественной рейтинговой инфраструктуры позволит снизить стоимость рейтинговых услуг, что повысит их доступность для широкого круга компаний, особенно малого и среднего бизнеса.