Поправки по отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня (аннотация к документу от 30.05.2016)

Поправки по отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня   Аннотация к документу: Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 мая 2016 года № 143 «О внесении изменений и дополнения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года № 75 «Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня и Правил их представления» (не введено в действие)

Согласно изменениям, отчетность о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня включает в себя: 1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов; 2) отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска; 3) отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска; 4) отчет о расшифровке условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска; 5) отчет о расшифровке расчета специфичного процентного риска (в разрезе валют); 6) отчет о распределении открытых позиций по временным интервалам (в разрезе валют); 7) отчет о расшифровке расчета общего процентного риска (в разрезе валют); 8) отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика; 9) отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика (в разрезе заемщиков); 10) отчет о расшифровке коэффициента текущей ликвидности k4; 11) отчет о расшифровке коэффициентов срочной ликвидности k4-1, k4-2, k4-3; 12) отчет о расшифровке коэффициентов срочной валютной ликвидности k4-4, k4-5, k4-6; 13) отчет о валютных позициях по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции за каждый рабочий день недели (месяца); 14) отчет о расчете среднемесячной величины внутренних активов, внутренних и иных обязательств, коэффициента размещения части средств во внутренние активы; 15) отчет о расшифровке коэффициентов капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан; 16) отчет о расчете коэффициентов достаточности собственного капитала при секьюритизации; 17) отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска, представляемый исламскими банками; 18) отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, представляемый исламскими банками; 19) отчет о расшифровке рыночного риска, связанного с изменением рыночной стоимости товарно-материальных запасов, представляемый исламскими банками; 20) отчет о расшифровке коэффициента покрытия ликвидности. Форма, предназначенная для сбора административных данных, «Отчет о расшифровке коэффициента покрытия ликвидности» разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций». Форма составляется ежемесячно банками второго уровня и заполняется за каждый календарный день отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Форму подписывают первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель. В течение периода с 1 июля 2016 года по 30 июня 2017 года в случае обнаружения неполной и (или) недостоверной информации в Форме после предоставления в Национальный Банк Республики Казахстан банк второго уровня письменно уведомляет об этом уполномоченный орган с приложением информации об ошибках в отчетности, при этом представление доработанной отчетности не требуется. Постановление вводится в действие с 30 августа 2016 года.