Утверждены Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов (аннотация к документу от 04.10.2016)

Утверждены Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов

Аннотация к документу: Совместные приказ Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2016 года № 532 и постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2016 года № 262 «Об утверждении Требований к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для платежных организаций»

В соответствии с пунктом 3-2 статьи 11 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» утверждены Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для платежных организаций. В частности, внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОДФТ) осуществляется организацией в целях: 1) обеспечения выполнения организацией требований Закона о ПОДФТ; 2) поддержания эффективности системы внутреннего контроля на уровне, достаточном для управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и сопряженными рисками; 3) исключения вовлечения организации и работников в процессы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Также Программа организации внутреннего контроля в целях ПОДФТ включает: 1) описание функций подразделения по ПОДФТ, в том числе процедуру взаимодействия с другими подразделениями и персоналом организации, филиалами при осуществлении внутреннего контроля в целях ПОДФТ, а также функций, полномочий ответственного работника, процедуру взаимодействия ответственного работника с уполномоченными органами и должностными лицами организации; 2) сведения об автоматизированных информационных системах и программном обеспечении, используемых для осуществления внутреннего контроля в целях ПОДФТ и передачи сообщений в уполномоченный государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по ПОДФТ в соответствии с Законом о ПОДФТ (далее - уполномоченный орган по финансовому мониторингу), в том числе сведения об их разработчиках; 3) процедуру фиксирования сведений, а также хранения документов и информации, полученных в ходе реализации внутреннего контроля в целях ПОДФТ; 4) процедуру информирования работниками организации, в том числе ответственным работником, уполномоченных органов и должностных лиц организации о ставших им известными фактах нарушения Закона о ПОДФТ, а также правил внутреннего контроля, допущенных работниками организации; 5) описание требований по ПОДФТ (при наличии), установленных юридическим лицом, которое имеет контроль над организацией. Допускается включение организацией в программу дополнительных мер по организации внутреннего контроля в целях ПОДФТ. Типы клиентов, чей статус и (или) чья деятельность повышают риск легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, включают: 1) иностранцы, включая иностранных публичных должностных лиц, их близких родственников и представителей; 2) иностранные финансовые организации; 3) юридические лица и индивидуальные предприниматели, деятельность которых связана с интенсивным оборотом наличных денег, в том числе: организаторы игорного бизнеса, а также лица, предоставляющие услуги либо получающие доходы от деятельности онлайн-казино за пределами Республики Казахстан; лица, предоставляющие туристские услуги, а также иные услуги, связанные с интенсивным оборотом наличных денег; 4) страховые (перестраховочные) организации, страховые брокеры, осуществляющие деятельность по отрасли «страхование жизни» (за исключением дочерних организаций банка, которые соблюдают требования по ПОДФТ, установленные банком); 5) лица, осуществляющие деятельность в качестве страховых агентов; 6) лица, осуществляющие посредническую деятельность по купле-продаже недвижимости; 7) некоммерческие организации, в организационно-правовой форме фондов, религиозных объединений; 8) лица, расположенные (зарегистрированные) в иностранных государствах, указанных в пункте 15 Требований, а также расположенные в Республике Казахстан филиалы и представительства таких лиц. Допускается включение организацией дополнительных типов клиентов, чей статус и (или) чья деятельность повышают риск легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.